Использование экономических нормативов для банковской деятельности. Часть 4
Категория Нормативы
Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) представляет собой предельное процентное соотношение величины вкладов (депозитов), полученных банком кредитов, остатков по счетам одного кредитора (вкладчика), в том числе банка, или суммы взаимосвязанных кредиторов (вкладчиков) и собственных средств (капитала) банка. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) не должен превышать 250% собственных средств (капитала) банка.
Максимальный размер собственных вексельных обязательств представляет собой предельное процентное отношение суммы вексельных обязательств банка к собственным средствам (капиталу). Данный показатель не может превышать 100% собственных средств (капитала) банка.
Норматив максимального размера привлеченных средств физических лиц представляет собой предельное процентное соотношение общей суммы привлеченных денежных средств физических лиц и собственных средств (капитала) банка. Объем привлеченных вкладов ограничен размером собственного капитала банка.
В целях поддержания банками достаточного объема средств в надежных активах для выполнения своих обязательств перед физическими лицами норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском не должен превышать 1. При этом к активам с ограниченным риском относятся активы I-III групп риска.
Вышеуказанные четыре норматива обладают как достоинствами, так и недостатками. Данные нормативы ограничивают депозитную базу и тем самым препятствуют развитию банка, кроме этого они ограничивают конкуренцию за средства кредиторов и вкладчиков и, следовательно, препятствуют повышению качества предоставляемых услуг. Вместе с тем установление данных нормативов имеет очень важное достоинство - они позволяют ограничить риск отдельного и совокупного вкладчика в отношении данного банка, а также риск самого банка в случае массового изъятия средств, в процессе которого банк может стать неплатежеспособным.
Развитие банка связано с ростом активных операций, осуществление которых сопряжено с риском. Наибольшая степень риска присуща кредитным операциям, поэтому определенное количество нормативов направлено на разделение риска именно этих операций. В соответствии с действующими Правилами выделено 5 таких нормативов.
Максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов) представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требований банка к клиенту и собственных средств (капитала) банка. В первые 2 года деятельности банка предельное значение норматива установлено на уровне 20%, в последующие годы – 25% собственного капитала банка. Данный показатель, ограничивая размер требований к одному клиенту банка, тем самым ограничивает риск, которому подвергается банк, когда вложенные в рискованные операции средства не возвращаются вовремя и в полном размере, что может поставить под угрозу платежеспособность банка.
Размер риска на одного клиента, превышающий 10% собственного капитала банка, считается крупным риском. Показатель максимальный размер крупных рисков представляет собой процентное соотношение совокупной суммы крупных рисков к собственному капиталу банка. Его величина не может превышать 6-кратного размера собственного капитала банка. Обо всех размещениях средств, сопряженных с возникновением крупных рисков банки обязаны информировать Национальный банк в трех дневный срок после его возникновения.