Конкуренция - движущая сила экономики

Валютный риск – опасность возможных потерь, связанных с изменением курсов валют. Данный вид риска особенно существенен для банков, осуществляющих арбитражные операции и стремящихся к получению спекулятивного дохода за счет несовпадения курсов одних и тех же валют на различных валютных рынках или в различные моменты времени.

Можно выделить три составляющие валютного риска:

- риск изменения обменного курса – риск обесценения вложений в иностранную валюту вследствие непредвиденного изменения обменного курса;

- риск конвертирования, связанный с ограничениями в проведении обменных операций;

- риск открытой валютной позиции, возникающий в случае несоответствия по объемам инвалютных активов банка и его обязательств в иностран

ной валюте.

Основными инструментами управления валютным риском являются установление лимитов и хеджирование с помощью валютных фьючерсов. Лимиты могут быть установлены на отдельные пары валют, общие лимиты, дневные и ночные лимиты, лимиты дилеров, лимиты по контрагентам, форвардные лимиты. Лимит открытой валютной позиции установлен и контролируется Национальным банком Республики Беларусь.

В настоящее время в кредитных организациях наметилась тенденция к созданию систем управления рисками в банке, которая бы позволяла выявлять, локализовать, измерить и проконтролировать тот или иной вид риска и тем самым минимизировать его влияние. Основными элементами такой системы являются:

При этом речь идет не о системе, приемлемой для всех банков, а о системе, разработанной для конкретного банка, с учетом всего спектра рисков, присущих деятельности этого банка.

По характеру учета операций банковские риски подразделяются на риски по балансовым и забалансовым операциям. Риски по балансовым операциям – это кредитный, процентный риски, риск ликвидности и структуры капитала (риск несоблюдения банком норматива достаточности капитала, риск нерациональной структуры его капитала). Внебалансовые риски означают вероятность того, что банк окажется неспособным отвечать по выданным гарантиям, кредитным обязательствам, заключенным валютным сделкам, выпущенным ценным бумагам и по заключенным сделкам с такими бумагами.

Также можно группировать банковские риски по различным видам банковских операций: риск расчетных операций; кредитный риск; риск операций с иностранной валютой; риск депозитных операций; риск операций банка с ценными бумагами и др.

В зависимости от степени риска банковские риски могут быть: низкими, умеренными и полными. Низкий риск присущ банковским сделкам, осуществление которых связано с незначительной вероятностью потерь. Умеренный риск возникает при потере части суммы по финансовым операциям банка. Полный риск предполагает потери, равные банковским вложениям в операцию.

Распределение рисков во времени позволяет выделить прошлые, текущие и будущие риски. При управлении рисками важно не допускать наложения прошлых рисков на текущую и будущую деятельность.

Банковские риски по возможности управления бывают открытыми и закрытыми. Открытые риски не поддаются или слабо поддаются предупреждению и минимизации, закрытые риски можно регулировать.

Риски, с которыми сталкиваются коммерческие банки, могут быть как общими, характерными для всех субъектов, осуществляющих хозяйственную деятельность, так и чисто банковскими, непосредственно связанными со спецификой деятельности кредитных учреждений. Непосредственно банковскими являются кредитный, процентный и валютный риски, а также риск ликвидности. Каждый из перечисленных рисков имеет свои особенности, определяющие приемы и методы управления ими.

Кредитный риск. Кредитный риск – это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по его обслуживанию. При неуплате процентов банк теряет свой доход, при невозвращении основного долга банк списывает безнадежную ссуду в расход и, соответственно, несет убыток по данной кредитной сделке.

К основным способам снижения кредитного риска относятся:

- предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика;

- диверсификация портфеля кредитов;

- применение методов обеспечения возвратности кредита (залога, поручительств, гарантий);

- предоставление консорциальных кредитов;

- формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам.

Основная цель деятельности любого кредитного учреждения – это обеспечение доходного и надежного функционирования, поскольку именно эта цель отражает направленность на долгосрочное существование банка. Для достижения указанной цели посредством финансового менеджмента решаются следующие задачи:

- обеспечение финансовой устойчивости банка;

- привлечение и рациональное размещение денежных ресурсов в целях получения прибыли;

- соблюдение обязательных экономических нормативов, устанавливаемых центральным банком;

- повышение рентабельности банка в целом, его структурных подразделений и производимых банковских продуктов и услуг;

- обеспечение конкурентоспособности банковских продуктов и услуг;

- минимизация расходов и максимизация доходов, связанных с деятельностью банка;

- выявление и минимизация банковских рисков;

- сбалансированное управление ликвидностью, доходностью и рисками банка;

- максимизация эффективности использования сильных сторон деятельности банка;

- другие задачи по оптимизации экономических результатов банка.

Основными направлениями банковского менеджмента являются:

· разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т.д.);

· стратегическое и текущее планирование;

· банковский маркетинг;

· управление активами и пассивами банка;

· управление ликвидностью;

· управление доходностью;

· управление собственным капиталом;

· управление кредитным портфелем;

· управление портфелем ценных бумаг;

· риск-менеджмент;

· создание информационно-аналитической системы.