Управление рисками. Часть 1
Категория Риски
Понятие и классификация банковских рисков. В банковском деле риск означает вероятность того, что произойдет событие, которое неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка. Риски является неизбежной частью банковской деятельности. Сама природа банковского дела состоит в принятии на себя риска за определенное вознаграждение. Тем не менее в банках стремятся избежать риска, а если это невозможно, то свести его к минимуму.
Существует множество различных классификаций банковских рисков, различающихся положенными в их основу критериями.
Все риски, с которыми сталкивается банк, можно разделить на три группы: финансовые, функциональные и прочие по отношению к банку внешние риски. Финансовые риски связаны с непредвиденными изменениями в объемах, доходности, стоимости и структуре активов и пассивов. К ним относятся: кредитный, процентный, рыночный, валютный риски и риск ликвидности. Функциональный риск имеет отношение к процессу создания любого продукта или оказания услуги; возникает вследствие невозможности своевременно и в полном объеме контролировать финансово-хозяйственный процесс, собирать и анализировать соответствующую информацию. Они опасны не в меньшей степени, чем финансовые риски, но их труднее идентифицировать и определить количественно.
По сфере возникновения выделяют внутренние и внешние риски. Внутренние риски возникают в результате деятельности самих банков и зависят от проводимых ими операций. К ним относятся риски:
- связанные с активами банка (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, кассовые и др.);
- связанные с пассивами банка (риски по вкладным и прочим депозитным операциям);
- связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности, неплатежеспособности, риск структуры капитала и др.);
- связанные с риском реализации финансовых услуг (операционные, технологические риски, риски инноваций, стратегические риски, бухгалтерские, административные, риски злоупотреблений, безопасности).
К внешним рискам относятся риски, не зависящие от деятельности банка. Это политические риски, риски стихийных бедствий, правовые (законодательные) риски, инфляционные риски и т.п.